Hutang Bank
Menu untuk mengelola pinjaman perusahaan kepada bank — mulai dari persetujuan kredit, pencairan dana, penyusunan jadwal angsuran, sampai pembayaran tiap angsuran, dengan jurnal dan potongan pajak yang dihitung otomatis.
1. Identitas Menu
| Aspek | Keterangan |
|---|---|
| Nama Menu | Hutang Bank |
| Lokasi (Tahun NORMAL) | Sidebar → Buku Pengawasan → Hutang → Hutang Bank |
| Lokasi (Tahun LAMPAU) | Sidebar → Data Awal → Hutang → Hutang Bank |
| Tipe Halaman | List + Detail Drawer (jadwal angsuran) |
| Mode Pemakaian | CRUD + Posting Pencairan + Bayar Angsuran |
| Fitur | Tambah, Edit, Hapus, Posting Pencairan, Input/Edit/Hapus Jadwal Angsuran, Bayar, Lihat Jurnal, Refresh, Export |
| Filter | Pencarian (Nomor Bukti / Kreditur / Nomor Kontrak) |
| Hak Akses | Manajer Keuangan ke atas (Tambah/Edit); AppDeveloper (Hapus); Akuntansi ke atas (Lihat) |
2. Deskripsi Singkat
Menu Hutang Bank dipakai untuk mengawasi pinjaman yang perusahaan terima dari bank (kredit modal kerja, kredit investasi, dsb.). Tidak seperti hutang biasa yang cukup dicatat saldonya, pinjaman bank punya siklus panjang: disetujui, dicairkan, diangsur bertahap selama beberapa bulan/tahun, dan tiap angsuran terdiri dari pokok + bunga.
Booku merekam seluruh siklus itu dalam satu menu yang saling terhubung. Anda mencatat persetujuan pinjaman, melakukan posting saat dana cair ke rekening, menyusun jadwal angsuran, lalu membayar angsuran satu per satu (atau beberapa sekaligus). Di setiap tahap, jurnal akuntansi dan potongan PPh atas bunga dibuat otomatis.
3. Sekilas Keunggulan
Apa yang membuat menu ini istimewa di Booku:
- Siklus pinjaman lengkap — persetujuan, pencairan, jadwal angsuran, pembayaran, semua dalam satu modul yang runut.
- Jurnal otomatis di tiap tahap — Anda tak perlu tahu komposisi debet-kredit; sistem membentuknya sendiri.
- PPh atas bunga dihitung sendiri — bunga ke kreditur non-bank atau luar negeri otomatis dipotong PPh Pasal 23/26.
- Bayar banyak angsuran sekaligus — centang beberapa angsuran (berurutan), dibayar dalam satu proses.
- Bar Saldo rekonsiliasi otomatis — selisih catatan pinjaman vs saldo akuntansi langsung terlihat.
📖 Detail lengkap:
Keunggulan Hutang Bank di Booku
4. Kegunaan
Anda perlu pakai menu ini saat:
| Skenario | Catatan |
|---|---|
| Perusahaan memperoleh kredit modal kerja / investasi dari bank | Dicatat dari tahap persetujuan |
| Dana pinjaman cair ke rekening perusahaan | Lewat Posting Pencairan |
| Membayar angsuran bulanan ke bank | Pokok + bunga, bisa beberapa angsuran sekaligus |
| Memantau sisa hutang & jadwal jatuh tempo | Terlihat di detail per pinjaman |
Bukan untuk: pembiayaan dari perusahaan leasing (pakai Hutang Leasing), atau pinjaman dari pihak non-lembaga keuangan (pakai Hutang Pihak Ketiga / Afiliasi / Pemegang Saham).
5. Pra-syarat
Sebelum mulai, pastikan sudah:
| Data Master | Catatan |
|---|---|
| Kreditur (Bank) terdaftar di Data → Lawan Transaksi | Sebagai Supplier dengan tanda Lembaga Keuangan |
| COA Bank/Cash sudah aktif | Untuk rekening penerima pencairan |
| Tahun Buku sudah dibuka & dipilih aktif | Pinjaman masuk ke tahun buku aktif |
Untuk Data Awal di tahun LAMPAU: Anda mencatat pinjaman yang sudah berjalan dari sebelum memakai Booku — isi data pinjaman beserta pencairannya langsung (tanpa jurnal), lalu susun sisa jadwal angsurannya sebagai saldo awal.
6. Cara Mengoperasikan
6.1 Membuka Halaman
- Tahun NORMAL — Sidebar → Buku Pengawasan → Hutang → Hutang Bank
- Tahun LAMPAU — Sidebar → Data Awal → Hutang → Hutang Bank (judul berubah jadi “Saldo Akhir Hutang Bank”)
6.2 Tambah Pinjaman Baru
- Klik tombol Tambah di pojok kanan atas
- Isi Tanggal Persetujuan
- Klik tombol cari di field Kreditur → pilih bank dari daftar (hanya menampilkan Lawan Transaksi bertanda Lembaga Keuangan)
- Isi Jumlah Pinjaman dan Tanggal Jatuh Tempo
- Isi Nomor Kontrak
- (Hanya tahun LAMPAU) Isi bagian Pencairan: Tanggal Pencairan, Bank penerima, serta Biaya Administrasi / Notaris / PPh jika ada
- (Opsional) Isi Keterangan
- Klik Simpan
Setelah simpan, record muncul dengan Nomor Bukti otomatis (BPHB-2026-1, BPHB-2026-2, dst.). Di tahun NORMAL, jurnal persetujuan langsung terbentuk (Debet Piutang Lainnya, Kredit Hutang Bank).
6.3 Posting Pencairan (Tahun NORMAL)
Saat dana pinjaman benar-benar cair ke rekening:
- Klik kanan pada pinjaman yang belum dicairkan (atau klik ikon ⋮ di kolom Aksi) → pilih Posting Pencairan
- Modal Bukti Penerimaan terbuka dengan data terisi otomatis (kreditur, jumlah, biaya)
- Lengkapi tanggal & rekening bank penerima, lalu Simpan
Setelah Posting: kas masuk tercatat, status pinjaman menjadi sudah dicairkan, dan jurnal pencairan bisa dilihat. Menu Posting otomatis nonaktif setelahnya.
6.4 Input Jadwal Angsuran
- Klik Detail Pembayaran pada pinjaman → drawer terbuka
- Pada bagian Jadwal Angsuran, klik Tambah
- Isi Tanggal Jatuh Tempo, Pokok, dan Bunga/Bagi Hasil
- Jika kreditur bukan bank resmi atau dari luar negeri, kolom PPh menyala — isi Tarif PPh (otomatis menghitung potongan)
- Klik Simpan
Ulangi sampai total pokok seluruh angsuran sama dengan jumlah pinjaman.
6.5 Bayar Angsuran
- Di drawer detail, centang angsuran yang akan dibayar (centang otomatis berurutan dari angsuran terlama yang belum dibayar)
- Klik Bayar Terpilih
- Modal Bukti Pengeluaran terbuka dengan rincian angsuran terisi otomatis
- Pilih rekening sumber pembayaran, lalu Simpan
Tiap angsuran yang dibayar ter-update (tanggal bayar, jurnal pembayaran), dan sisa hutang berkurang otomatis.
6.6 Edit / Hapus
- Edit pinjaman — hanya bisa selama belum dicairkan dan belum ada angsuran.
- Hapus pinjaman — klik kanan → Hapus → konfirmasi. Hanya bisa kalau belum dicairkan & belum ada jadwal; jurnal terkait ikut terhapus.
- Edit/Hapus jadwal angsuran — hanya angsuran terakhir yang belum dibayar yang bisa dihapus.
6.7 Lihat Jurnal & Export
- Lihat Jurnal Persetujuan / Pencairan — via menu ⋮ / klik kanan pada baris (tahun NORMAL), atau tombol di drawer detail.
- Lihat Jurnal angsuran — pada angsuran yang sudah dibayar.
- Export — tombol Export menghasilkan file (pilihan format cepat, rapi, atau CSV).
7. Penjelasan Field/Input
7.1 Form Tambah/Edit Pinjaman
| Field | Kegunaan | Wajib? | Validasi/Catatan |
|---|---|---|---|
| Tanggal Persetujuan | Tanggal pinjaman disetujui | ✅ | Harus dalam tahun buku aktif |
| Kreditur | Bank pemberi pinjaman | ✅ | Pilih dari Lawan Transaksi (Lembaga Keuangan) |
| Jumlah Pinjaman | Nominal pokok pinjaman | ✅ | > 0 |
| Tanggal Jatuh Tempo | Batas akhir pelunasan | ✅ | Tidak boleh sebelum Tanggal Persetujuan |
| Nomor Kontrak | Referensi kontrak kredit | ✅ | Free text |
| Tanggal Pencairan | Tanggal dana cair | (LAMPAU) | Hanya tampil di tahun LAMPAU / setelah dicairkan |
| Bank Penerima | Rekening tujuan pencairan | (LAMPAU) | COA Bank |
| Biaya Administrasi / Notaris / PPh | Potongan saat pencairan | ❌ | Default 0 |
| Keterangan | Catatan tambahan | ❌ | Free text |
7.2 Form Jadwal Angsuran
| Field | Kegunaan | Wajib? | Validasi/Catatan |
|---|---|---|---|
| Angsuran Ke | Urutan angsuran | (auto) | Otomatis lanjut dari angsuran sebelumnya |
| Tanggal Jatuh Tempo | Jatuh tempo angsuran | ✅ | — |
| Pokok | Bagian pokok yang dibayar | ✅ | > 0 |
| Bunga/Bagi Hasil | Bunga periode tersebut | ❌ | Dasar perhitungan PPh |
| Tarif PPh | Persen potongan PPh atas bunga | ⚠️ | Wajib jika kolom PPh menyala (kreditur non-bank/luar negeri) |
| Jumlah Dibayarkan | Total yang dibayar | (auto) | = Pokok + Bunga − PPh Dipotong |
8. Cara Kerja di Balik Layar
Saat Anda simpan pinjaman baru di tahun NORMAL, Booku langsung membentuk jurnal persetujuan: Debet Piutang Lainnya, Kredit Hutang Bank, sebesar jumlah pinjaman — menandai komitmen pinjaman sebelum dananya cair.
Saat Posting Pencairan, Booku mencatat kas masuk lewat Bukti Penerimaan (Debet Bank + biaya, Kredit Piutang Lainnya) sekaligus memperbarui data pinjaman (tanggal pencairan, rekening, biaya, dan penanda sudah dicairkan).
Saat Bayar Angsuran, Booku membentuk jurnal pembayaran (Debet Hutang Bank untuk pokok + Beban Bunga, Kredit Bank + Hutang PPh) dan menandai angsuran terkait sebagai lunas. Potongan PPh atas bunga otomatis mengalir ke Buku Pengawasan Hutang Pajak.
Untuk rekonsiliasi (Bar Saldo di atas tabel), Booku membandingkan total sisa hutang dari tabel (List) dengan saldo akun Hutang Bank dari jurnal (COA + penyesuaian), lalu menampilkan selisihnya. Ideal = 0.
9. Hubungan dengan Menu Lain
| Menu Terkait | Hubungan |
|---|---|
| Data → Lawan Transaksi | Sumber daftar Kreditur (bank) |
| Data → COA | Sumber rekening Bank penerima pencairan |
| Bukti Penerimaan | Auto-terbuka saat Posting Pencairan |
| Bukti Pengeluaran | Auto-terbuka saat Bayar Angsuran |
| Hutang Pajak (PPh 23 / 26) | Penerima potongan PPh atas bunga |
| Jurnal Umum / Buku Besar | Tempat jurnal hasil pinjaman bisa ditelusuri |
| Validasi Saldo Awal | Dashboard rekonsiliasi lintas modul (Hutang Bank ter-cover) |
| Hutang Leasing | Modul saudara dengan pola identik |
10. Catatan & Pitfalls
| Pitfall | Penjelasan |
|---|---|
| Kreditur tidak muncul di picker | Pastikan bank terdaftar di Lawan Transaksi sebagai Supplier dengan tanda Lembaga Keuangan |
| Belum bisa input jadwal / bayar (tahun NORMAL) | Pinjaman harus dicairkan dulu lewat Posting Pencairan |
| Kolom PPh tidak muncul | Wajar untuk bank resmi — PPh atas bunga hanya berlaku untuk kreditur non-lembaga keuangan atau luar negeri |
| Edit/Hapus pinjaman disabled | Pinjaman sudah dicairkan atau sudah punya jadwal angsuran |
| Hanya angsuran terakhir bisa dihapus | Menjaga urutan angsuran tetap rapi |
| Tahun LAMPAU tanpa tombol Posting/Jurnal | Wajar — tahun historis tidak menjurnal; pencairan diisi langsung di form |
11. FAQ
(Belum ada FAQ terkumpul. Bagian ini akan diisi seiring pertanyaan user.)
12. Lihat Juga
| Topik | Dokumen |
|---|---|
| Keunggulan menu ini | Keunggulan: Hutang Bank |
| Modul saudara | Hutang Leasing — pembiayaan dari perusahaan leasing |
| Dashboard rekonsiliasi | Validasi Saldo Awal |
Terakhir diperbarui: 11-06-2026